成都市成华区第七人民医院
2025年财务收支审计项目采购公告
为满足我院审计工作需要，强化我院财务监管体系，经研究决定，拟通过询价采购方式，择优选取一家专业服务机构承担“成都市成华区第七人民医院2025年财务收支审计项目”审计服务。现诚邀符合条件的供应商参与报价。
1.项目名称
成都市成华区第七人民医院2025年财务收支审计项目
2.预算金额
本项目预算金额为2.5万元（人民币贰万伍仟元整）。供应商报价不得超过本项目预算金额，否则作无效报价处理。
3.采购内容
主要对我院2025年1月1日至2025年12月31日的财务收支情况进行全面审计，必要时延伸至相关事项发生年度。
★4.供应商资格要求
4.1在中华人民共和国境内注册，具有独立企业法人资格（或合伙企业）或在川分支机构，持有有效的营业执照。
4.2具备中华人民共和国省级及以上财政部门核发的会计师事务所执业证书。
4.3有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录，提供2025年度经审计的财务报告。
4.4参加本次采购活动前三年内（自2023年1月1日起），在经营活动中没有重大违法记录，未在“信用中国”网站（www.creditchina.gov.cn）中被列入失信被执行人名单，未在“国家企业信用信息公示系统”（www.gsxt.gov.cn）中被列入严重违法失信企业名单。
4.5具有履行合同所必需的专业技术能力，项目负责人须具备执业注册会计师。
★5.项目要求
5.1审计目标：通过专业机构独立核查，确保医院2025年度财务运作符合《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范》等法规要求，为管理决策提供依据。
5.2审计范围：需覆盖以下模块的合规性审查：
5.2.1制度构建：内控制度建立与执行有效性。
5.2.2会计基础：（抽查凭证不少于3个月）会计凭证、账簿、报表完整性、真实性核查；原始凭证取得、审批手续完整性；账务处理规范性，政府会计制度执行情况，财务报表编制是否准确完整。会计档案管理、票据管理、退费审批流程、往来款项清理、备用金管理情况审查，核查有无账外资金、小金库风险点等。
5.2.3收入核对：HIS系统与财务账套收入双向核对、核查医疗服务收费项目、药品耗材收费是否执行物价政策，筛查重复收费、超标准收费、自立项目收费风险：门诊、住院退费流程合规性审查等。
5.2.4财务管理：预算执行、收支审批流程，各项支出审批流程完整性，大额资金支付权限执行，业务活动支出的真实性、合规性；往来款项管理，应收、应付款清理情况等。
5.2.5资产管控：固定资产折旧计提准确性；资产账账、账实核对；资产处置报批程序是否合规，国有资产是否存在流失风险等。
5.2.6采购流程：核查公开招标、竞争性谈判、询价、单一来源采购流程程序合规性；采购立项、参数论证、开标评标、档案留存完整情况等。
5.2.7合同管理：签订审批、履约监督机制等。
5.2.8三重一大：重大事项集体决策记录。
5.2.9专项资金：专款专用、绩效目标达成率。
注意：派出具有相应专业资质及有丰富财务审计经验的工作人员，按《中国注册会计师审计准则》、《中华人民共和国注册会计师法》的要求进行审计，出具真实合法的并出具2025年审计报告。以上为基本审计范围，审计过程中发现需延伸核查的事项，中标人应配合开展，不另行增加费用。
5.3团队配置：
5.3.1派驻≥3名审计人员（含1名执业注册会计师现场负责人）；
5.3.2负责人须具备医疗机构审计经验（自2024年1月1日至报价截止日完成至少2例同类项目），业绩证明材料提供合同关键页（含合同首页、服务内容页、签字盖章页）复印件，或提供带二维码的审计报告签字页复印件。
5.4技术标准：严格遵循《中国注册会计师审计准则》及《注册会计师法》。
5.5交付要求：
5.5.1时间节点：现场工作≥5个自然日，2026年10月30日前提交正式审计报告。
5.5.2成果形式：纸质报告3份+电子版（PDF可检索格式），附问题清单及整改建议书。
5.6 付款方式：本项目无预付款。成交供应商完成全部审计工作，提交正式审计报告，并经采购人验收合格确认后，由采购人在15个工作日内一次性支付全部合同款项。
6.评审方法
6.1本次询价采购采用最低评标价法进行评审。
6.2在满足全部资格要求和实质性项目要求的前提下，报价最低的供应商将成为成交供应商。
7.报价文件要求
报价人应按要求准备报价文件，所有资料需加盖单位公章。报价资料如下（格式报价人自拟）：
7.1报价函（见附件）；
7.2授权委托书原件和授权代表身份证复印件（复印件需加盖公章）；
7.3法定代表人身份证明原件和身份证复印件（复印件需加盖公章）；
7.4营业执照副本复印件（复印件需加盖公章）；
7.5项目负责人业绩证明：按本公告5.3.2款要求提供；
7.6资格承诺函（见附件）：包含具有独立承担民事责任的能力；具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；具有履行合同所必须的设备和专业技术能力；具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；参加本次政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；法律、行政法规规定的其他条件；在行贿犯罪信息查询期限内，供应商及其现任法定代表人、主要负责人没有行贿犯罪记录等内容；
7.7信用信息查询结果：拒绝列入失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单的报价人参与报价。（提供“信用中国”网站（www.creditchina.gov.cn）、“中国政府采购网”网站（www.ccgp.gov.cn）等网站查询截图，并加盖公章）。
8.报价文件递交
8.1截止时间：2026年9月28日17:00（北京时间）仅限现场提交；
8.2递交地点：成都市成华区第七人民医院新院区行政办公室8楼采购办（成华区保和街道和泰东二路66号）；
8.3文件要求：密封并加盖公章，封面注明“项目名称+投标人名称+联系方式”；文件须密封并加盖公章，逾期或未密封文件不予受理。
9.发布公告的媒介
本次采购公告在我院官网（https://www.chqyy.cn）发布。
10.联系方式
10.1采购人：成都市成华区第七人民医院；
10.2项目咨询（陈老师）：028-84206120；
10.3文件递交（采购办）：028-80120120。
附件：
成都市成华区第七人民医院
2026年9月22日